Será que um youtuber precisa pagar imposto de renda? A resposta depende.
Muitas pessoas ainda tem duvidas se é necessário declarar os ganhos recebidos do YouTube AdSense.
Uma coisa é fato: Se você está no Brasil, você vai pagar imposto! 😭
Mas será que um Youtuber é mesmo obrigado a pagar imposto de renda?
Quando uma pessoa monetiza um canal no YouTube e começa a ganhar dinheiro, na maioria das vezes, ela nem se dá conta das obrigações fiscais, como ter que pagar imposto de renda como youtuber sobre os ganhos do AdSense.
Do mesmo jeito que qualquer outra atividade no Brasil, os youtubers também precisam fazer a contabilidade e pagar imposto de renda.
Vou te explicar como funciona o imposto de renda para youtuber. Você vai entender qual a diferença de receber do YouTube como Pessoa Física e Pessoa Jurídica.
E já vou te avisando que com um CNPJ, você vai pagar menos imposto para receber do YouTube! 😀
Esse artigo vai tirar suas duvidas. Confira!
Todo Youtuber Precisa Pagar Imposto de Renda?
Primeiramente, entenda que o youtuber que recebe pagamentos com seu canal é um prestador de serviços como qualquer outro. A prestação de serviço pode ser feita como Pessoa Física ou Pessoa Jurídica.
Um youtuber que recebe como pessoa física, se enquadra como trabalhador autônomo, que não tem vinculo empregatício e que recebe ganhos dos exterior.
Todo youtuber que recebe como pessoa física do AdSense, deve declarar o recebimento mensalmente.
Mas não são todos youtubers que precisam pagar imposto de renda. Quem recebe até R$ 1.903,98 por mês é isento do pagamento de imposto de renda.
Então, você youtuber que recebe abaixo disso com seu canal do YouTube, você não precisa pagar imposto. 😄
Agora, se você recebe valores maiores, você precisa declarar. Então, é melhor continuar lendo este artigo.
Se você recebe do YouTube e não paga imposto de renda como youtuber, deve regularizar a sua situação o mais rápido possível para evitar problemas com o leão. 🦁
Como Declarar os Ganhos do YouTube?
A maneira correta para declarar o imposto de renda como youtuber referente aos ganhos do AdSense é através do preenchimento do Carnê Leão.
Você pode acessar o Carnê Leão pelo Portal eCAC.
Para ter acesso a todas as funcionalidades do portal, é necessário ter uma conta gov.br nível ouro.
Para saber mais sobre os níveis da conta gov.br veja este artigo do Ministério da Fazenda.
Como é Calculado o Imposto no Carnê Leão?
Todos os youtubers, sejam pessoa física ou pessoa jurídica. seguem a regra tributária normal de recebimento de dinheiro do exterior e precisam pagar imposto de renda,
Se você recebe do YouTube como pessoa física valores acima de R$ 1.903,98, está sujeito ao carnê-leão como prestador de serviço autônomo.
Dessa maneira, o calculo do imposto de renda para youtuber é feito com base na tabela do IR de Pessoas Físicas, podendo chegar até a 27,5% de recolhimento de acordo com os valores recebidos.
Tabela de IRRF 2022
| Base de cálculo | Alíquota | Dedução |
| até 1.903,98 | isento | 0,00 |
| 1.903,99 até 2.826,65 | 7,50% | 142,80 |
| 2.826,66 até 3.751,05 | 15,00% | 354,80 |
| 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | 636,13 |
| acima de 4.664,68 | 27,50% | 869,36 |
Se você está ganhando valores acima da isenção, a orientação é que faça os cálculos para saber se vale a pena abrir uma empresa e tentar diminuir o imposto de renda como youtuber.
O valor de imposto para um youtuber pessoa jurídica que optou pelo Simples Nacional, começa em 6%.
Então, com um CNPJ, a redução da carga tributária pode ser significativa se comparado em relação à pessoa física.
Quanto um Youtuber Paga de Imposto?
Nem todos os criadores de conteúdo são obrigados a fazer a declaração de imposto de renda como youtuber.
Se você recebe abaixo de R$ 1.903,98 por mês, está isento, ou seja, não precisa pagar imposto de renda como youtuber. Ufa! Menos mal né?! 🤣
Agora, para um youtuber que ganha mais de R$ 1.903,98 por mês do AdSense, como que fica? 🤔
Vamos fazer uns exemplos para você entender como aplicar o calculo de imposto de renda para youtubers.
1º Exemplo:
Vamos supor que este mês seu canal recebeu do AdSense o valor de R$ 3.000,00.
Utilizando os dados da Tabela de IRRF acima, vemos que o valor se enquadra na terceira linha com alíquota de 15% e dedução de R$ 354,80.
Para fazer o calculo do imposto devido, multiplicamos o valor recebido pela alíquota e subtraímos o valor da dedução.
3.000 x 0,15 – 354,80 = 95,20
Temos que o valor de imposto a pagar será de R$ 95,20, o que neste caso, representa pouco mais de 3% sobre o valor recebido.
O que você achou desse valor de imposto? Não parece muito né? Porem, as coisas mudam de figura quando você recebe valores maiores.
2º Exemplo:
E se você receber R$ 5.000,00 por mês com seu canal do YouTube, por exemplo? Quanto terá que pagar de imposto?
Vamos ao calculo.
Acima de R$ 4.664,68 o valor da alíquota é máximo, de 27,5% com dedução de R$ 869,36.
5.000 x 0,275 – 869,36 = 505,64
Temos que o valor de imposto a pagar será de R$ 505,64, o que neste caso, representa mais de 10% sobre o valor recebido.
Neste exemplo, valeria mais a pena receber do YouTube como pessoa jurídica.
3º Exemplo:
Para um youtuber que recebe R$ 10.000,00 por mês como pessoa física, o imposto a pagar seria de R$ 1.880,64, ou seja, mais de 18% sobre o valor recebido.
Lembramos que esses são apenas exemplos e não deve ser considerados como base de calculo. Consulte um contador da sua confiança.
Como Pagar Menos Imposto Sendo Youtuber?
Não adianta o youtuber receber do AdSense e não declarar imposto de renda como youtuber da forma correta ou omitir informações da Receita Federal.
- Recomendado: Como ganhar dinheiro com MediaFire no YouTube
O youtuber que não declarar imposto, em algum momento pode enfrentar problemas com a Receita Federal se não agir corretamente com as obrigações fiscais.
O valor da alíquota de imposto de renda para youtuber sobre pessoa física é muito alto.
Se você é youtuber e recebe valores consideráveis com seu canal, pode ser interessante pensar em migrar de pessoa física para pessoa jurídica e começar a receber seus pagamentos do YouTube como empresa.
Uma das soluções para pagar menos imposto sobre os ganhos do AdSense é tendo um CNPJ, ou seja, abrindo uma empresa e recebendo os valores do AdSense como pessoa jurídica.
E antes que você comece a pensar que é muito complicado abrir uma empresa, eu te digo que é fácil e pode valer a pena.
Note que eu disse que “pode valer a pena”, pois essa decisão vai depender do seu faturamento e de vários outros fatores, inclusive de escolhas pessoais.
Para tomar a melhor decisão recomendamos a consulta com um contador experiente para saber se você está no momento certo para fazer a migração dos seus ganhos do AdSense de pessoa física para pessoa jurídica, pois isso envolve deveres e obrigações.
Se você já está certo que o melhor pra você nesse momento é ter um CNPJ, um dos melhores modelos de empresa para youtubers é o MEI (Micro Empreendedor Individual).
É importante mencionar que o ideal é que a conta do seu AdSense também seja de pessoa jurídica.
O que é o MEI?
Uma boa maneira de pagar menos imposto de renda como youtuber é abrindo um MEI.
MEI é um modelo empresarial simplificado, com limite de faturamento anual de R$ 144 mil, criado em 2009 para facilitar a formalização de trabalhadores autônomos.
O MEI é ideal para pessoas que trabalham por conta própria e pequenos empreendedores que tem interesse em se formalizar como pequeno empresário, podendo ter até 1 funcionário.
Abrir um MEI é grátis e pode ser feito através do Portal do Empreendedor.
Após realizar seu cadastro, você receberá um CNPJ e poderá atuar como uma Pessoa Jurídica.
Lembre-se que mesmo sendo MEI um youtuber precisa declarar imposto de renda caso tenha outras fontes de receita.
Vantagens e Desvantagens de Receber do YouTube como MEI
O MEI é um empreendedor que trabalha por conta própria e escolheu formalizar sua atividade.
Depois da regulamentação das atividades do MEI, os profissionais autônomos passaram a contar com alguns benefícios e direitos trabalhistas.
O MEI tem um modelo de pagamento de impostos mais simples, pode emitir nota fiscal e contratar um funcionário.
Quem trabalha com YouTube geralmente tem outras rendas online, como patrocínios e venda de cursos.
Essa prestação de serviço normalmente exigi que o youtuber tenha uma empresa com CNPJ ativo, que pode ser resolvido com abertura de um MEI.
Então, o MEI é uma forma de pagar menos imposto de renda como youtuber.
Uma desvantagem de ser um youtuber MEI é que ele é obrigado a pagar uma taxa mensal, um documento chamado DAS.
Então, mesmo que o seu canal não ganhe nada em determinado período, você terá a cobrança da DAS todo mês independente de ter faturamento ou não.
Por isso fica a recomendação de entrar em contato com um contador que possa te auxiliar com essas questões.
Esperamos que este artigo tenha te ajudado de alguma forma a saber se um youtuber precisa pagar imposto de renda.
Conheça novas formas de ganhar dinheiro na internet, visite o canal Monetização Alternativa! 😎🤘
